Il n'existe pas de règles strictes pour calculer la capacité d'emprunt, car chaque entreprise a des circonstances financières uniques qui doivent être prises en compte. Au contraire, les entrepreneurs peuvent utiliser des méthodes et des indicateurs différents pour obtenir le même résultat. Ces méthodes peuvent aller de l'examen des données des comptes du bilan à la vérification des statistiques et des notations des flux de trésorerie. La capacité d'emprunt d'une entreprise est déterminée par sa santé financière et sa capacité à rembourser ses emprunts. Il existe plusieurs façons de calculer la capacité d'emprunt. Au bas de cet article, nous donnons un exemple concret selon l'EBITA avec des chiffres. Pour être complet, nous donnons également les autres méthodes, y compris :
1. Examiner le compte de bilan : En examinant le compte de bilan d'une entreprise, on peut voir combien de dettes l'entreprise a déjà contractées et quelle est la valeur de ses actifs. Ces informations donnent une idée du montant de la dette supplémentaire que l'entreprise peut contracter avant que ses finances ne soient mises sous pression.
Supposons qu'une entreprise ait un compte de bilan dont l'actif vaut 1 000 000 € et le passif 800 000 €, sa capacité d'emprunt est de 200 000 € (1 million € moins 800 000 €). Si le pourcentage de l'actif net est encore plus bas que 20%, cela signifie qu'il y a plus de place pour un financement supplémentaire par la dette ; si le pourcentage est plus élevé, le financement dépendra davantage des données relatives aux flux de trésorerie et à la solvabilité de l'entreprise pour déterminer le montant de la dette qui peut être contractée.
2. Calculer le pourcentage d'actif net : Le pourcentage d'actif net est simplement le rapport entre l'actif et le passif d'une entreprise (actif moins passif). Si ce pourcentage est faible, cela signifie qu'il y a moins de place pour de nouvelles obligations d'emprunt ; s'il est élevé, cela indique une plus grande flexibilité pour contracter des dettes.
3. Regardez les données sur les flux de trésorerie : Les données relatives aux flux de trésorerie indiquent si une entreprise génère suffisamment de revenus pour rembourser les dettes existantes et assumer toute obligation future. Si l'on dispose de peu de liquidités pour faire face aux paiements du prêt, cela laisse peu de place à un financement supplémentaire.
Supposons que l'entreprise ait un flux de trésorerie net annuel de 1 million d'euros et que le paiement moyen de la dette par an soit de 500 000 euros, la capacité d'emprunt serait de 500 000 euros (1 million d'euros moins 500 000 euros). Si l'entreprise génère plus de recettes que de remboursements de dettes, il est possible d'emprunter davantage ; si les recettes sont inférieures aux remboursements de dettes, cela signifie que peu ou pas de financement supplémentaire est possible.
4. Vérifier la solvabilité : Il est également important de vérifier si une entreprise a une bonne cote de crédit, afin que les financiers soient sûrs que leur prêt sera remboursé. En particulier, examinez le ratio dette/bénéfice de l'entreprise, ainsi que tout autre facteur susceptible d'affecter sa capacité d'emprunt.
Qu'est-ce que la solvabilité et comment la calcule-t-on ?
La solvabilité d'une entreprise indique sa capacité à rembourser les prêts. Il existe plusieurs façons de calculer la solvabilité, par exemple :
1. Regardez le ratio dette/bénéfice (D/E) : Le ratio dette/bénéfice (D/E) fournit des informations sur la capacité d'une entreprise à faire face à ses obligations financières. Si ce ratio est faible, il indique une plus grande liquidité ; s'il est élevé, il peut indiquer une moindre flexibilité dans les activités de financement.
2. Regardez les données sur les flux de trésorerie : Les statistiques de trésorerie montrent si une entreprise génère suffisamment de revenus pour rembourser les dettes existantes et assumer toute obligation future. Si l'on dispose de peu de liquidités pour faire face aux paiements du prêt, cela laisse peu de place à un financement supplémentaire.
3. Vérifiez les ratios de rentabilité : Les ratios de rentabilité indiquent dans quelle mesure une entreprise est rentable par rapport aux autres entreprises du secteur ; si ces ratios sont supérieurs à la moyenne, cela signifie que l'entreprise est capable de rembourser de nouvelles dettes tout en réalisant des bénéfices.
Une règle simple pour calculer le montant de votre prêt en fonction de l'EBITA (cash flow)
Le parialingscapuchonaciteil devenirt êtrerackfin par eerst hét àale encreomen à l'adresse berekenet et dil loincompletgens à l'adresse delet par le site maandelijkse schulddernier. Het résultataà l'adresse est le site Pariez suralingscapuchonaciteil de iemet, uilgedrukt à l'adresse maandelijkse litragen. Bijvoreilleabeilleld: Als iemet maandelijks encreomen €3.000,- litraagt et zson maandelijkse schulddernier €1.500,- est, puis est zson Pariez suralingscapuchonaciteil 2 (€ 3.000 / € 1.500). Vous pouvez remplacer le revenu mensuel d'une entreprise par l'EBITA. Supposons que vous ayez un EBITA de 50 000 € et que vous souhaitiez acheter de nouvelles machines pour un montant de 100 000 € avec un prêt étalé sur 5 ans. Votre remboursement mensuel (sans intérêt) est rapidement calculé et s'élève à 1 666 € par mois ou 20 000 € par an. Votre capacité de paiement est de 2,5 (50 000 €/20 000 €). si le résultat de votre capacité de paiement est supérieur à 2 - Vous avez alors de bonnes chances d'obtenir le prêt.
